Diferențele fiscale între România și Germania pentru românii care lucrează în ambele țări
Ce trebuie să știi ca să eviți dubla impozitare și problemele cu ANAF sau Finanzamt
Context general
Tot mai mulți români lucrează în Germania, dar păstrează legături financiare sau rezidența fiscală în România. Asta înseamnă că trebuie să navigheze un teren complex cu reguli diferite, formulare multiple și riscuri de dublă impozitare.
Acest articol te ajută să înțelegi ce trebuie să faci pentru a evita problemele fiscale și pentru a-ți gestiona corect veniturile în ambele țări.
🇩🇪 Germania – sistem fiscal bazat pe rezidență
În Germania, ești considerat rezident fiscal dacă:
-
Locuiești mai mult de 183 zile pe an
-
Ai domiciliul permanent acolo
-
Ai un contract de muncă sau o activitate independentă
✔️ Ești impozitat pe venitul global, indiferent din ce țară provine.
🇷🇴 România – sistem fiscal bazat pe cetățenie și rezidență
În România, rămâi rezident fiscal dacă:
-
Nu ai renunțat oficial la rezidență (cu formularul de schimbare de rezidență fiscală)
-
Ai venituri în România sau proprietăți active
✔️ Poți fi impozitat pe venituri din România și, uneori, din străinătate.
Trusa de construcție pentru afacerea dumneavoastră. Inspirație, modele și planuri de afaceri, plus finanțare – toate într-un singur loc!
– admin
🔄 Convenția de evitare a dublei impuneri (România–Germania)
România și Germania au semnat o convenție fiscală care:
✅ Permite evitarea dublei impuneri
✅ Stabilește unde se plătesc taxele în funcție de sursa veniturilor
✅ Prevede regulile de credit fiscal reciproc (dacă ai plătit într-o țară, nu mai plătești în cealaltă)
Situații frecvente și soluții
| Situație | Soluție fiscală recomandată |
|---|---|
| Lucrezi în Germania, dar ai apartament în România | Depune declarație de rezidență fiscală la ANAF |
| Ai PFA/SRL în România și lucrezi cu clienți din DE | Te poate afecta TVA și impozitul pe venit – cere consultanță personalizată |
| Ai pensie în România și job în Germania | Declară veniturile în DE, dar menționează pensia la Finanzamt |
| Trimiți bani acasă constant | Nu este taxabil, dar se poate cere justificare bancară la un control |
Greșeli frecvente de evitat
-
Nu depui formularul de schimbare a rezidenței fiscale la ANAF
-
Nu declari veniturile din România în Germania
-
Confunzi reședința legală cu cea fiscală
-
Nu ceri certificat de rezidență fiscală de la Finanzamt
-
Uiți să traduci/legializezi documentele fiscale
Ce trebuie să faci concret
-
Stabilește-ți clar rezidența fiscală
-
Depune declarația de schimbare la ANAF sau Finanzamt
-
Păstrează documente justificative pentru toate veniturile
-
Cere certificat de rezidență dacă lucrezi în alt stat
-
Apelează la un consultant financiar pentru dubla impozitare
Cum te putem ajuta la Consultix
✔️ Verificăm situația fiscală în ambele țări
✔️ Îți pregătim documentația corectă pentru ANAF și Finanzamt
✔️ Ghidăm freelanceri, PFA și firme SRL cu activitate transfrontalieră
✔️ Oferim consultanță în limba română, germană și engleză
📥 Contactează-ne pentru o analiză personalizată: consultantfinanciar.com/contact